关于广东万绿湖文化旅游投资有限公司贷款涉及重大关联交易的报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《银行保险机构关联交易管理办法》及《广东东源农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》等相关文件的有关规定，现将广东东源农村商业银行股份有限公司（以下简称“东源农商银行”或“本行”）近期涉及的重大关联交易事项的相关情况报告如下：

一、关联交易情况及关联关系介绍

（一）交易基本情况

广东万绿湖文化旅游投资有限公司（以下简称“广东万绿湖投资公司”），为满足景区基础设施升级及品牌推广，需要支付强弱电系统设备安装工程的费用和支付广告设计、制作、加工、宣传和发布等费用、支付苗木款，特向我行申请借款4000万元，经本行经办机构、信贷风险管理部、授信审查审批委员会调查审查审批，同意其办理新增贷款，金额4000万元，期限60个月，年利率根据合同签订日一年期LPR加35个基点，贷款方式为保证担保。保证人是东源县国有资产投资集团有限公司净资产约20.32亿元，货币资金约2017万元，具备足额代偿能力，该笔贷款已于2026年01月16日经授信审查审批委员会审议通过。于2026年01月23日签订贷款合同。

（二）关联人基本情况

东源县国有资产投资集团有限公司成立于2000年07月20日，注册资本金10000万元，经营范围：制定资产营运发展规划，负责国有资产收益，决定授权范围内全资企业的设立、合并、分立和终止清算，决定全资企业的经营，管理体制，经营方针，经营形式等，并按有关规定组织实施。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。该公司地址座落在东源县行政大道工人文化宫五楼。

由东源县财政局（统一社会信用代码：11441625007264359P）出资10000万元，占股权的100%。

该企业实控人为东源县财政局。

东源县国有资产投资集团有限公司为本行法人股东，截至2025年末，该公司及关联方持有本行股份5251.68万股，占比8.95%，且李浩在本行担任股东董事，根据《商业银行股权管理暂行办法》相关规定，应当作为本行主要股东进行管理，并将其及其关联方作为集团客户统一授信。

（三）关联交易标的及贷款用途情况

广东万绿湖文化旅游投资有限公司。本次申请 4000 万元流动资金贷款，本次新增授信为满足景区基础设施升级及品牌推广需求，符合企业 “完善配套 + 引流增收” 的经营战略，且契合东源县财政局关于万绿湖创 5A 景区的专项规划；强弱电系统升级可提升景区运营保障能力，广告合作可进一步放大双品牌联动效应，“水博览园” 园林生态修复工程亦能强化生态优势，三者均能直接带动经营效益提升，与景区生态保护、产业升级协同发展的良性循环相契合，预期效果良好。

用途一、万绿湖旅游码头及景点强弱电系统设备安装工程：

合作方详情：广东讯汇科技有限公司，统一社会信用代码91441600MA51U1XH6C，成立于2018年，注册资本1000万元，具备电子与智能化工程专业承包二级资质，曾承接河源市多个景区弱电改造项目，2024年营业收入8760万元，无不良履约记录，合作资质可靠。。

项目进度情况：项目于2025年12月1日签订正式采购安装合同，目前已完成现场勘察，正在推进初步规划设计方案编制，计划12月中旬提交甲方审核；工程涵盖基础管道建设、智慧灯杆安装、景区综合安防管理系统搭建、光纤铺设及变压器扩容五大核心模块，总工期120个工作日，预计2026年4月底竣工，进度安排符合创5A景区升级时间规划。

定金及首付款支付情况：根据合同约定，工程总造价1132万元（含税优惠价），甲方需在90个工作日内支付启动资金132万元（占合同总额11.66%）；剩余款项待工程完工验收合格后，按最终结算金额支付。

完工后收益分析：项目完工后，将全面解决景区现有供电容量不足、线路老化、安防覆盖不全等问题：① 变压器扩容及智慧供电系统可降低能耗成本，预计年节约电费68万元，减少设备故障导致的运营中断天数每年不少于15天，避免营收损失约450万元；② 综合安防管理系统（含155台摄像机及存储设备）可提升景区安全管理效率，降低安全事故发生率，减少潜在损失；③ 海底光纤及网络升级可支撑景区智慧化运营需求，契合创5A景区标准，预计带动客流增长8%，年新增营收720万元；④ 智慧灯杆等设施可提升景区整体形象，增强游客体验感，助力二次消费转化，项目投资回收期约2-3年，长期运营效益显著。

用途二、年度广告合作项目：

合作方详情：河源市泓创图文科技有限公司，统一社会信用代码91441600MA51U1XH6C，具备广告经营相关资质，主营广告设计、制作、发布等业务，服务网络覆盖河源本地核心流量场景；根据宣传预算清单，广告投放涵盖高速公路、铁路、公交、高铁车厢等多渠道，覆盖广、触达准。

项目进度情况：项目于2025年11月1日签订广告合作合同，合同期限1年（2025年11月1日-2026年11月30日）；目前已完成宣传广告牌、灯杆广告、公交广告等线下点位确认，高铁车厢及铁路宣传牌投放方案已与相关运营方达成初步意向，正在推进画面设计及制作，预计2025年12月中旬全面启动投放。

定金及首付款支付情况：根据合同约定，广告合作总费用1112.04万元，甲方需在广告设计制作前支付首付款112.04万元（占合同总额10.07%）；剩余款项待乙方交付成品并验收后一次性支付，无拖欠风险。

完工后收益分析：广告投放覆盖线下核心交通枢纽及流动载体，总曝光量预计超5000万人次，精准触达广州、深圳、赣州等周边客源地：① 预计直接带动景区年客流增长20%，新增门票收入1680万元、游艇服务收入336万元、文创产品收入42万元，合计新增营收2058万元；② 多渠道品牌曝光可提升万绿湖景区知名度及品牌影响力，巩固区域文旅龙头地位，为长期客流增长奠定基础；③ 广告内容与创5A景区形象定位契合，可强化游客认知，提升转化率；扣除广告成本1112万元后，年新增净利润946万元，投资回收期1.18年，收益回报明确且可持续。

用途三、支付苗木款：

合作方详情：河源市振陇建筑工程管理有限公司，统一社会信用代码91445102MA56JYR77F。

定金及首付款支付情况：根据合同约定，总费用2212.0786万元，甲方需支付首付款212.0786万元（占合同总额10.07%）；剩余款项待乙方交付成品并验收后一次性支付，无拖欠风险。

2026年01月23日，本行向广东万绿湖投资公司办理贷款授信4000万元，授信品种为流动资金贷款，贷款授信期限60个月，贷款执行年利率按合同签订日一年期LPR+35BP执行。信贷资金主要用于支付强弱电系统设备安装工程的费用和支付广告设计、制作、加工、宣传和发布等费用、支付苗木款。

二、关联交易认定状况

因广东万绿湖投资公司为本行主要股东东源县国有资产投资集团有限公司的关联企业，根据《广东东源农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》第二章相关规定，认定广东万绿湖投资公司为本行法人股东关联方。同时本次贷款发生后，本行与该关联方之间单笔交易金额达到本行上季末资本净额的4.22%（本行上季末资本净额为94842.57万元），根据《广东东源农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》第十一条规定“重大关联交易是指本行与单个关联方之间单笔交易金额达到本行上季末资本净额1%以上，或累计达到本行上季末资本净额5%以上的交易。本行与单个关联方的交易金额累计达到前款标准后，其后发生的关联交易，每累计达到上季末资本净额1%以上，则应当重新认定为重大关联交易”，认定本次新增贷款为重大关联交易。

本次重大关联交易发生后，东源县国有资产投资集团有限公司集中授信额合计为7330万元，占上季末本行资本净额的7.73%，符合监管标准。

三、交易的合法合规性、公允性及定价政策

（一）交易的合法合规性

经审阅材料，本笔关联交易符合《中华人民共和国公司法》等法律法规的规定，能够严格落实《银行保险机构关联交易管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号）与《广东东源农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法（2024年版）》的相关要求，不存在禁止交易的行为，未违反监管政策。

（二）交易的公允性及定价政策

本次贷款类型为新增贷款, 根据广东万绿湖投资公司经营情况，结合《广东东源农村商业银行股份有限公司普惠贷-流动资产贷款（1年期利率）》要求，同意借款企业申请执行年利率3.35%，即贷款年利率根据合同签订日一年期LPR加35个基点执行。贷款利率不优于对一般客户同类交易的价格。同时本笔贷款为保证担保贷款，保证公司符合本行担保管理办法规定，因此本笔关联交易能够严格按照《银行保险机构关联交易管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号）与《广东东源农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》的规定办理，关联方并未享有优惠利益，利率及担保等以不优于对一般客户同类交易的价格和条件进行，符合等价有偿、公允定价的原则，不存在违反公开、公平、公正原则及损害本行和中小股东利益的行为，对本行的正常经营不会产生重大影响。

四、独立董事意见

根据《银行保险机构关联交易管理办法》的规定，本行独立董事朱冬冬、洪学成、黄玉连、张艺芳对上述重大关联交易发表意见如下：

朱冬冬、洪学成、黄玉连、张艺芳四位独立董事认为该笔关联交易能够严格按照《关联交易管理办法》的规定办理，关联方并未享有优惠利益，以不优于对一般客户同类交易的条件和价格进行，对本行的正常经营不会产生重大影响。同意上述涉及重大关联交易的贷款业务。

特此报告

                                        广东东源农村商业银行股份有限公司

            2026年2月12日